1、以前/以后期(qi)間的固定資產怎么錄入系統(tong)？

【業務說明】

企業存在如下兩(liang)種情況時(shi)如何錄(lu)入固定資產卡片(pian)呢(ni):

1、當期需要(yao)補錄(lu)以前期間的固定資產(chan)

2、固定資產(chan)購入(ru)(ru)后(hou)需要先登記入(ru)(ru)賬，但是后(hou)期才(cai)投(tou)入(ru)(ru)使(shi)用

【操作流程】

1、依次點(dian)擊【資(zi)產(chan)】-【卡片(pian)】，點(dian)擊右上角【新(xin)增(zeng)】可新(xin)增(zeng)固定資(zi)產(chan)卡片(pian)

2、若需要補(bu)錄以前期(qi)(qi)間的固定(ding)資產卡片(pian)，注意(yi)填寫卡片(pian)的【開(kai)始使用(yong)日(ri)期(qi)(qi)】、【預計使用(yong)期(qi)(qi)數】、【原值】以及(ji)【期(qi)(qi)初(chu)累計折舊】;

【開始使用日期(qi)】、【預(yu)計使用期(qi)數】、【原值(zhi)】均按實際購買原值(zhi)及開始投入使用時間設置(zhi);

【期(qi)初累(lei)計折舊(jiu)(jiu)】則為截止到(dao)補錄卡片上一期(qi)期(qi)末(mo)位置計提(ti)的(de)累(lei)計折舊(jiu)(jiu)金(jin)額數，比如資產A從22年(nian)12期(qi)開始使(shi)用，為23年(nian)1期(qi)開始計提(ti)折舊(jiu)(jiu)，當前補錄卡片期(qi)間為4期(qi)，則期(qi)初累(lei)計折舊(jiu)(jiu)額為23年(nian)1期(qi)-23年(nian)3期(qi)已計提(ti)的(de)累(lei)計折舊(jiu)(jiu)額

3、若(ruo)需要錄入以后期(qi)(qi)間的固(gu)定資(zi)產卡(ka)片則注(zhu)意填寫卡(ka)片的【開始使用日期(qi)(qi)】為未來(lai)期(qi)(qi)間，【已(yi)折舊期(qi)(qi)間】與(yu)【期(qi)(qi)初累(lei)計折舊】默認為0

【溫馨提示】

卡片的(de)上的(de)【錄入期間(jian)(jian)】指(zhi)賬套當前所在的(de)期間(jian)(jian)，不(bu)能修改。

2、折舊(jiu)明細表和資產負債表上累(lei)計折舊(jiu)的期末余(yu)額不一致，應(ying)該如何處理？

【故障現象】

折(zhe)舊(jiu)明細(xi)表和資產負債表上累計折(zhe)舊(jiu)的期末余額不一致

【故障原因】

1、可能(neng)期初(chu)的(de)初(chu)始余額數據與錄入(ru)的(de)卡(ka)片累(lei)計(ji)折舊已經(jing)存(cun)在(zai)差額

2、可(ke)能手動修改過折(zhe)舊憑證，導(dao)致數據(ju)存在差額(e)

【解決方案】

1、計算折舊(jiu)明細表和(he)資(zi)產負(fu)債表上累(lei)計折舊(jiu)的期末余額的差額;

2、在(zai)(zai)卡(ka)(ka)片列表(biao)，計(ji)(ji)算所有卡(ka)(ka)片在(zai)(zai)啟(qi)用期間的期初累計(ji)(ji)折舊(如果比較多可以導出后(hou)，在(zai)(zai)表(biao)格求和)，然(ran)后(hou)打開設置(zhi)-財(cai)務初始(shi)余額-累計(ji)(ji)折舊數據，計(ji)(ji)算這(zhe)兩(liang)個數據是(shi)否一致，計(ji)(ji)算差額，是(shi)否和步驟1的差額相等，如果是(shi)，反結賬到期初將這(zhe)兩(liang)邊的數據修改一致，重新(xin)結賬過去即可。

3、若排除以上(shang)問題，數據還(huan)是(shi)(shi)對(dui)不上(shang)，檢查明細賬中的累計折舊(jiu)科目和折舊(jiu)明細表上(shang)的各期(qi)間(jian)的累計折舊(jiu)，找到具體(ti)對(dui)不上(shang)的期(qi)間(jian)，檢查當期(qi)憑證，是(shi)(shi)否(fou)存在手動錄入或修改，需要按照系統折舊(jiu)生成(cheng)，期(qi)末才會一致。

3、反(fan)結賬后(hou)新增的(de)卡片(pian)查不(bu)到了？

【問題描述】

云會計操(cao)作反結賬后，新增的卡片查不到了？

【解釋說明】

卡(ka)(ka)片列(lie)表只能查(cha)詢到(dao)(dao)當期及以(yi)前期間錄(lu)入的(de)(de)卡(ka)(ka)片信息。比(bi)如:2020.7月錄(lu)入了(le)1張(zhang)卡(ka)(ka)片，反(fan)結賬(zhang)到(dao)(dao)2020.10的(de)(de)時候是查(cha)詢不到(dao)(dao)這個卡(ka)(ka)片資(zi)料的(de)(de)，需要重新結賬(zhang)到(dao)(dao)2020.7月才可(ke)以(yi)查(cha)到(dao)(dao)了(le)。

當前期(qi)間在7期(qi)，可以(yi)看(kan)到(dao)1-7期(qi)錄(lu)入的卡片:

反結賬回(hui)到(dao)1期后(hou)，只能(neng)看(kan)到(dao)1期的卡片:

4、新增卡(ka)片時，卡(ka)片上(shang)的(de)科(ke)目，應該如(ru)何填寫？

【業務場景】

新(xin)增(zeng)卡片時，卡片上(shang)的科(ke)目，應該如何填寫？

【填寫方式】

1、固(gu)定資(zi)(zi)產(chan)科(ke)(ke)目:指(zhi)固(gu)定資(zi)(zi)產(chan)的購入的借方科(ke)(ke)目，比(bi)如“固(gu)定資(zi)(zi)產(chan) ”;

2、累計(ji)折舊(jiu)科(ke)目:指計(ji)提(ti)折舊(jiu)時(shi)的貸方科(ke)目，比如“累計(ji)折舊(jiu)”;

3、折舊(jiu)費(fei)用(yong)科目:指計提折舊(jiu)時的借方科目，比如“ 管理費(fei)用(yong)-折舊(jiu)費(fei)”;

4、稅(shui)金(jin)科(ke)目:指采購固定資產(chan)需(xu)要支付的(de)進項稅(shui)，比(bi)如“ 應(ying)交稅(shui)費-應(ying)交增(zeng)值稅(shui)-進項稅(shui)”;

5、資產購入(ru)對方科目:指固定資產的購入(ru)的貸方科目，比(bi)如“銀行存(cun)款”“應付賬款”等(deng);

6、固(gu)定資(zi)(zi)產(chan)清理科目(mu):指固(gu)定資(zi)(zi)產(chan)資(zi)(zi)產(chan)清理的沖(chong)減(jian)科目(mu)，比(bi)如“固(gu)定資(zi)(zi)產(chan)清理”科目(mu)。

7、資產減值科(ke)(ke)目(mu)(mu):指計提(ti)固(gu)(gu)定(ding)資產發生減值的貸(dai)方科(ke)(ke)目(mu)(mu)，比如(ru)“固(gu)(gu)定(ding)資產減值準備(bei)”科(ke)(ke)目(mu)(mu)。

8、資產(chan)(chan)減值準備對方科(ke)目:指計(ji)提(ti)固定資產(chan)(chan)減值時所形成(cheng)的損失(shi)科(ke)目，比如(ru)“資產(chan)(chan)減值損失(shi)”科(ke)目。

【溫馨提示】

1、啟用輔助屬性的科目需要(yao)點擊補(bu)充輔助核算才能保存成(cheng)功

2、以上填寫方(fang)式僅(jin)供參考(kao)建議。

5、固定資產使用期間新增價值，該怎么操(cao)作？

【業務場景】

企業為提高固定資產使用性(xing)能、延長其(qi)使用壽命而將(jiang)其(qi)進行更新改造，增(zeng)加了(le)資產原(yuan)值時(shi)，如何(he)處理？

【解釋說明】

云會計產(chan)(chan)品，固定(ding)資產(chan)(chan)卡片在使(shi)用過(guo)程中發生了更(geng)新改造，增(zeng)加(jia)了資產(chan)(chan)原值時，可用過(guo)以下兩(liang)個方式處理(li):

方案一:

在系(xi)統將原卡(ka)片進行清(qing)理(li)，清(qing)理(li)后可(ke)以生成(cheng)固定清(qing)理(li)憑證，待資產(chan)改造完后，錄入新的卡(ka)片，后期可(ke)以直(zhi)接(jie)使用新的卡(ka)片繼續計提折舊。

清(qing)理卡片(pian)，可打開卡片(pian)直接點擊(ji)清(qing)理

也可以在卡(ka)片勾選卡(ka)片，點擊右上角批量(liang)操作(zuo)-清(qing)理:

清(qing)理完(wan)成(cheng)后，可勾選已清(qing)理的(de)卡片，點(dian)擊右上角的(de)生成(cheng)憑(ping)證，生成(cheng)清(qing)理憑(ping)證

后(hou)期待資產改(gai)造完后(hou)，由在建工程(cheng)轉入的固定資產，重(zhong)新(xin)作為新(xin)資產投入使用時，可在錄(lu)入新(xin)的卡片(pian)時，將資產購(gou)(gou)入對(dui)方科目(mu)設置為“在建工程(cheng)”科目(mu)，重(zhong)新(xin)生(sheng)成新(xin)購(gou)(gou)憑證

方案一:

在原(yuan)(yuan)卡(ka)片(pian)上(shang)，直接進(jin)行(xing)修改(gai)，將原(yuan)(yuan)資產原(yuan)(yuan)值金額，改(gai)為(wei)更(geng)新改(gai)造(zao)后的資產價(jia)值，同時更(geng)新預計(ji)(ji)使用期數，更(geng)新改(gai)造(zao)過程中資產沒有投(tou)入使用，無需(xu)計(ji)(ji)提折(zhe)舊時，期初(chu)累計(ji)(ji)折(zhe)舊金額無需(xu)調(diao)整;修改(gai)完成后，注意卡(ka)片(pian)的月(yue)折(zhe)舊額是否按更(geng)新改(gai)造(zao)后的資產計(ji)(ji)提，月(yue)折(zhe)舊額計(ji)(ji)算正確即可(ke)直接保存卡(ka)片(pian)

例如(ru):原資(zi)(zi)產(chan)(chan)原值為10000，更新改造后(hou)資(zi)(zi)產(chan)(chan)價值為20000，其他數值不(bu)變，更新資(zi)(zi)產(chan)(chan)原值后(hou)，月折(zhe)舊額由(you):197.92更新為:404.44

注意:在原卡(ka)片(pian)上(shang)直接進行(xing)修(xiu)改(gai)資產(chan)數據(ju)時(shi)，改(gai)造(zao)過程中發生(sheng)的業(ye)務(wu)，均需(xu)要(yao)手(shou)工(gong)錄入憑證

【溫馨提示】

在(zai)原(yuan)卡(ka)片上直(zhi)接進行(xing)修改資產數據，可(ke)在(zai)資產變動(dong)記錄(lu)中查(cha)看變動(dong)的具(ju)體(ti)內容

6、固定資(zi)產折舊用(yong)的(de)是什么折舊方(fang)法？

【問題描述】

固定資產折舊用(yong)的是什么(me)折舊方法？

【解釋說明】

目前支(zhi)持有(you)平(ping)均(jun)年限法(fa)、雙倍(bei)余額遞減法(fa)和(he)不計(ji)提折舊三種(zhong)折舊方法(fa)。

平均年限法:
月折舊額=(資產原值-期初累計折舊-減值準備-預計凈殘值)/(剩余使用期間)
最后一期提完(wan)所(suo)有剩余折舊，月折舊=資產原值-期初累計折舊-減值準(zhun)備(bei)-預計凈殘值

雙倍余額遞減法:
折舊前期:
  月折舊率=2÷(預計使用年限*12)*100%
  月折舊額=(原值-累計折舊-減值準備)*月折舊率
折舊后期:
  月折舊額=(原值-累計折舊-減值準備-預計凈殘值)/剩余使用期間
  月折舊率=月折舊額/原值*100%
當采用雙倍余額遞減法計算的折舊額期末凈值小于等于殘值時，會提前改用直線法計提折舊。
最后一期提完所有剩余折(zhe)舊(jiu)，月折(zhe)舊(jiu)=資產原值(zhi)-期初(chu)累計(ji)折(zhe)舊(jiu)-減值(zhi)準備(bei)-預計(ji)凈殘值(zhi)

不提折舊:
月折舊為零

【溫馨提示】

新增卡片時，鼠標放到折舊方法右側的符號也可直接查看公式:

7、卡片已經(jing)計(ji)提了折舊，還可以(yi)刪除嗎(ma)？

【問題描述】

云(yun)會計的卡片已(yi)經計提(ti)了折舊，還可以刪除嗎？

【解釋說明】

已計(ji)提(ti)了折舊(jiu)(jiu)的資產卡(ka)片不支持(chi)刪(shan)除，會提(ti)示“***期間已生成折舊(jiu)(jiu)憑證，請先刪(shan)除憑證!”

需要刪(shan)(shan)(shan)除(chu)(chu)計(ji)提折舊憑(ping)證后才可(ke)刪(shan)(shan)(shan)除(chu)(chu)卡(ka)(ka)片(pian)(pian)，在卡(ka)(ka)片(pian)(pian)列表勾選卡(ka)(ka)片(pian)(pian)直接操作刪(shan)(shan)(shan)除(chu)(chu)，刪(shan)(shan)(shan)除(chu)(chu)卡(ka)(ka)片(pian)(pian)會出現以下提示“刪(shan)(shan)(shan)除(chu)(chu)的卡(ka)(ka)片(pian)(pian)將不(bu)可(ke)恢復。請確(que)(que)認是(shi)否繼續刪(shan)(shan)(shan)除(chu)(chu)”，點(dian)擊確(que)(que)定(ding)即可(ke)刪(shan)(shan)(shan)除(chu)(chu)

注意:刪除(chu)的卡片(pian)不支持恢(hui)復，建議先到【設置】-【備(bei)份(fen)與恢(hui)復】界(jie)面點擊“開始備(bei)份(fen)”，備(bei)份(fen)完成(cheng)后，再操(cao)作刪除(chu)，即使(shi)刪除(chu)錯誤了，也可以通(tong)過(guo)恢(hui)復備(bei)份(fen)記錄的方式恢(hui)復

若需要(yao)刪(shan)除(chu)的(de)卡片有生成過購入憑證(zheng)，該卡片不能直(zhi)接刪(shan)除(chu)，需要(yao)刪(shan)除(chu)購入憑證(zheng)后再刪(shan)除(chu)卡片

若是以前期間(jian)錄入的卡片(pian)不能直接刪除(chu)，需反結賬到(dao)錄入期間(jian)操作;如果資產已經(jing)報廢，可以進行清理

另，若前期新(xin)增(zeng)的卡片(pian)，有結賬到后面期間生成(cheng)做計提折舊憑證(zheng)，同樣不支持直(zhi)接(jie)刪除(chu)，需(xu)刪除(chu)有相關聯的折舊憑證(zheng)后才可刪除(chu)卡片(pian)